Способы обеспечения финансовой безопасности
Успех фирмы напрямую зависит от степени защиты финансов компании.
Локальные и глобальные финансовые кризисы, недружественные поглощения,
недобросовестные партнеры - все это может подорвать деятельность
фирмы. Вопросу защиты предприятий был посвящен семинар-брифинг "Финансовая
безопасность бизнеса", организованный Группой компаний "Градиент
Альфа".
Открыл семинар генеральный директор Московской Международной Бизнес
Ассоциации Александр Борисов. Он оценил существующие тенденции развития
российского бизнеса: "Сейчас многие фирмы воздерживаются от
прямого инвестирования, создания новых, модернизации действующих
производств". Основные причины - ограниченность в финансовых
ресурсах и нестабильность российского финансового рынка.
Павел Попов, представитель журнала "Партнер ТПП РФ", привел
пример одной из нашумевших экономических атак: "Для того чтобы
ввести банк в состояние полной стагнации, было потрачено всего 6000
долларов. Сумма несоизмеримая с тем, что получили "захватчики"".
Все подобные случаи, по словам г-на Попова, происходят из-за плохой
структуры финансовой безопасности.
После таких оценок возник естественный вопрос: что следует предпринять
руководству фирмы для защиты своего бизнеса? Наиболее заметным на
семинаре стало выступление Павла Гагарина, председателя совета директоров
Группы "Градиент Альфа". Он поделился своим опытом в отношении
того, как обеспечить финансовую безопасность фирмы.
Как выбрать банк
Павел Гагарин полагает, что в вопросе защиты финансов компании
одну из основных ролей играет обслуживающий ее банк: "Клиент,
выбирая банк, должен отдавать себе отчет в том, что финансовое благополучие
фирмы часто на 50-100 процентов зависит от состояния этого банка,
от уровня его текущей ликвидности. Выбор обслуживающего банка нужно
начать с определения стратегических и тактических целей сотрудничества
с ним. Основной признак стратегического партнерства - это наличие
прямой взаимной зависимости финансовых состояний клиента и банка".
Следует определиться с размером банка. Г-н Гагарин дал достаточно
жесткую зависимость: "Если предприятие занимается производством
или научными исследованиями, то оптимальное соотношение валют баланса
предприятия и обслуживающего его банка должно составлять примерно
1 к 60 (с разбросом 20%). Для услуг с общим названием "логистика"
это соотношение 1/50. В случае же крупно- и среднеоптовой торгово-посреднической
деятельности оптимально иметь соотношение 1/40. Другой важный момент:
ежемесячный суммарный денежный оборот по расчетному счету предприятия
в банке должен составлять приблизительно 5 процентов от общего оборота
банка по клиентским расчетам. Соблюдение этих правил необходимо
для правильного финансового позиционирования предприятия в банке".
Далее компаниям стоит проанализировать отчетность, кредитно-инвестиционную
политику банка, структуру его клиентов и общую динамику развития.
Г-н Гагарин утверждает, что уважающий себя банк не будет скрывать
подобную информацию от потенциального клиента, если тот интересен
банку.
Г-н Гагарин отметил, что имеет смысл изучить перечень услуг банка
и тарифы на эти услуги: "Желательно проследить их динамику
за последние один-два года. Если выяснится, например, что депозитные
ставки в банке выше рыночных, это может означать, что банк остро
нуждается в средствах для поддержания текущей ликвидности".
Помимо этого, г-н Гагарин дал такие рекомендации: "Если банк
- активный игрок на рынке ценных бумаг, держать в нем счет для ведения
расчетно-коммерческих операций не стоит. Есть банки, которые специализируются
исключительно на банковском обслуживании. Возможно, у них дорогие
платежи или банк берет большие деньги ежемесячно за ведение счета,
но это как раз хорошие признаки. Это значит, что банк зарабатывает
именно с клиентов, а не с высокорискованных операций.
Анализ обслуживающего банка также поможет правильно оценить ситуацию,
если банк, не имея финансовых проблем, стал жертвой слухов. После
выбора банка рекомендуется открыть дополнительный расчетный счет
в другом банке, желательно иной стратегической направленности".
Г-н Гагарин посоветовал следить, не занимается ли банк оказанием
"околобанковских" услуг: "Сюда входят обслуживание
фирм-однодневок, "черный нал", неправомерный вывод валюты
за рубеж и другие подобные операции. Работа с таким банком существенно
увеличивает финансовые риски предприятия. В течение 2004 и 2005
годов более 200 банков, оказывающих "неформальные" услуги,
прекратило свое существование. При этом пропали или "зависли"
на определенное время и деньги законопослушных клиентов".
Система контроля
Во избежание финансового кризиса на предприятии недостаточно анализа
состояния обслуживающего банка. Г-н Гагарин посоветовал также осуществлять
мониторинг партнеров по бизнесу. При работе с поставщиками и потребителями
часто выгодно использовать принцип "just-in-time". Такая
работа предполагает сокращение времени между поставками и оплатой
товара, то есть отсутствие крупных дебиторско-кредиторских задолженностей*(1).
Андрей Лешкевич, руководитель IT-департамента Группы компаний "Градиент
Альфа", дополнил выступление г-на Гагарина в части применения
информационных технологий для финансовой защиты бизнеса. По его
словам, руководители предприятий не отдают себе отчета в том, что
затраты на поддержание информационных технологий значительно ниже
убытков, возникающих при разрыве информационной цепи.
Противостояние захвату
Иван Новицкий, депутат Московской городской думы, рассказал участникам
семинара о проблеме вооруженных захватов предприятий (технология
захвата была подробно рассмотрена в N 1 "Консультанта"
за 2005 год). Чаще всего это переназначение директора, смена акционеров
и участников, переуступка прав на имущество, в особенности на здания,
помещения и земельные участки. Неправомерные действия происходят
с применением грубой силы, под прикрытием липовых или сфабрикованных
документов.
Г-н Новицкий заключил, что "без отлаженной работы правоохранительных
и судебных органов противостоять "захватчикам" невозможно.
Пробелы в законах, выгодные "поглотителям", встречаются
на каждом шагу и от попыток захвата не застрахована ни одна компания".
Единственным средством защиты "поглощенных" компаний в
настоящее время являются своевременные меры по приостановке действия
и судебной отмене сфабрикованных документов. Г-н Новицкий посоветовал
в случае захвата "незамедлительно сообщить о случившемся происшествии
в Управление по экономической безопасности Правительства Москвы,
налоговые органы и прокуратуру".
Помимо действий, направленных на защиту конкретных потерпевших,
необходимо совершенствовать и нормативную основу корпоративного
законодательства. "Только внесением изменений, уточнений в
российские законы можно если не добиться полного прекращения преступных
посягательств на предприятия, то хотя бы установить заслон на пути
большинства из них", - считает г-н Новицкий.
М. Журавлева,
эксперт "Консультанта"
"Консультант", N 1, январь 2006 г.